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政策速遞:三部委聯合印發國有控股混合所有制企業員工持股試點意見
信息來源:國務院國資委 發布時間:2016-08-25 10:55:00
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  日前,國務院國資委、財政部、中國證監會聯合印發了《關于國有控股混合所有制企業開展員工持股試點的意見》(以下簡稱《試點意見》),就國有控股混合所有制企業開展員工持股試點提出明確要求和政策措施。

  總體原則:一是堅持依法合規、公開透明。二是堅持增量引入,利益綁定。三是堅持以崗定股、動態調整。四是堅持嚴控范圍、強化監督。

  關于開展試點企業的條件。一是主業處于充分競爭行業和領域的商業類企業;二是股權結構合理,非公有資本股東所持股份達到一定比例,公司董事會中有非公有資本股東推薦的董事;三是公司治理結構健全,建立市場化的勞動人事分配制度和業績考核評價體系;四是營業收入和利潤90%以上來源于所在企業集團外部市場。此外,《試點意見》明確:優先支持人才資本和技術要素貢獻占比較高的轉制科研院所、高新技術企業、科技服務型企業(統稱科技型企業)開展員工持股試點。中央企業二級以上企業(含)以及各省、自治區、直轄市及計劃單列市和新疆生產建設兵團所屬一級企業暫不開展員工持股試點。

  關于企業員工入股的相關要求。一是持股員工范圍:在關鍵崗位工作并對公司經營業績和持續發展有直接或較大影響的科研人員、經營管理人員和業務骨干。二是員工出資:主要以貨幣出資,以科技成果入股的,應提供所有權屬證明并依法評估作價。三是入股價格:不得低于經核準或備案的每股凈資產評估值。四是持股比例:總量原則上不高于公司總股本的30%,單一員工持股比例原則上不高于總股本的1%。五是股權結構:實施員工持股后,應保證國有股東控股地位,其持股比例不得低于總股本的34%。六是持股方式:可以個人名義直接持股,也可通過公司制企業、合伙制企業、資產管理計劃等持股平臺持有股權。

  關于員工股權管理。要求通過持股人會議等形式選出代表或設立相應機構進行管理。并在試點企業公司章程或股東協議等文件中明確員工股權的日常管理、動態調整和退出機制。其中,股權流轉的要求為:員工持股應設定不少于36個月的鎖定期。持股后試點企業上市的,應承諾自上市之日起不少于36個月的鎖定期。鎖定期滿后,公司董事、高級管理人員每年可轉讓股份不得高于所持股份總數的25%。同時要求,持股員工因辭職、調離、退休、死亡或被解雇等原因離開本公司的,應在12個月內將所持股份進行內部轉讓。

  關于試點工作實施。一是試點企業及其確定。各省、自治區、直轄市及計劃單列市和新疆生產建設兵團可分別選擇5-10戶企業作為試點企業,具體由省級人民政府國有資產監督管理機構協調有關部門,在審核申報材料的基礎上確定;國務院國資委從中央企業所屬子企業中選擇10戶企業開展首批試點,中央企業試點企業由國有股東單位在審核有關申報材料的基礎上,報履行出資人職責的機構確定。二是員工持股方案制定。由試點企業在深入分析必要性和可行性的基礎上,嚴格按照有關規定制定。三是員工持股方案審批及備案。試點企業應充分聽取本企業職工對員工持股方案的意見,并由董事會提交股東(大)會進行審議,地方試點企業的員工持股方案報履行出資人職責的機構備案,同時抄報省級人民政府國有資產監督管理機構;中央試點企業的員工持股方案,報履行出資人職責的機構備案。四是規范關聯交易。要求國有企業不得以任何形式向本企業集團內的員工持股企業輸送利益。

  根據安排,試點企業的推進方式是“成熟一戶開展一戶”,首批試點原則上在2016年啟動實施,到2018年年底進行階段性總結,視情況再適時擴大試點。

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