市審計局出具《深圳市人民政府國有資產監督管理委員會2022年度部門預算執行和其他財政收支情況審計報告》（以下簡稱審計報告），反映了市國資委在資產管理、預算編制與執行、政府采購管理、內控管理、財務管理、信息公開等方面的問題。市國資委高度重視，制定整改工作方案，認真組織整改。審計報告反映問題已整改，現將有關情況公示如下。
一、審計整改的總體情況
（一）提高思想認識，立行立改問題
審計期間，針對審計組指出的問題，市國資委第一時間落實整改，加強與審計組的溝通交流，在審計期間即完成部分內部管理制度的建立和修訂，清理部分往來款，公開課題、會議、培訓信息等工作。
（二）強化整改意識，壓緊壓實責任
市國資委針對審計報告指出問題進行了詳細核查、逐一剖析，制定全面的整改工作方案，明確責任處室和整改時限，并經委黨委會審議通過，各處室迅速行動，確保整改方案得到全面貫徹落實。
（三）堅持問題導向，落實落細整改
市國資委在整改過程中認真對照問題開展自查自糾，舉一反三，核查是否存在同類問題，通過建章立制、專人管理、建立臺賬等方式，進一步規范財務管理、采購管理等，全面提升市國資委內部控制水平。
二、審計整改的具體舉措
（一）未將代持代管資產登記入賬進行管理
審計期間已立行立改，市國資委將相應資產登記入賬管理。
（二）非稅收入未納入預算管理
市國資委非稅收入均由相關企業按規定直接上繳國庫。審計指出問題后，市國資委高度重視，一方面立即組織對部門預算進行全面梳理，舉一反三；另一方面組織填報非稅收入計劃，并加強與市財政局的溝通交流，按市財政局意見通過智慧財政系統進行預算管理。
（三）預算執行方面
針對存在部分預算未執行、預算執行缺乏均衡性、合理性、未按批復的政府采購預算編制采購計劃等問題，市國資委召開專題會議，就“嚴肅財經紀律落實部門預算審計整改要求”進行了專門部署，會議要求各處室積極貫徹落實整改要求，落實經費支出主體責任，強化預算管理意識，提升預算編制水平，嚴格預算執行；印發關于加強部門預算、政府采購工作管理的通知，全面加強預算、采購管理；設置了采購管理員，統籌管理委機關日常采購工作。
（四）政府采購管理方面
針對部分自行招標采購不合規、采購驗收不規范、合同管理不規范等問題，市國資委印發了政府采購管理辦法、加強政府采購管理工作的通知，完善政府采購管理；舉辦內控專題培訓，確保各處室規范落實各項規定；設置了采購管理員，統籌管理委機關日常采購工作，加強對采購活動的監督管理；嚴格落實合同管理規定，對同類問題進行排查，規范合同簽訂行為；印發合同管理辦法，確保合同規范管理等。
（五）內控管理方面
針對未按規定與服務承接主體簽訂購買服務合同、培訓費報銷憑證不全、個別會議費支出超標準問題，市國資委先后與服務承接主體簽訂協議，對服務事項進行了約定；召開專題會議，要求財務人員嚴格維護財經紀律，加強財務審核；印發培訓費、會議費管理辦法，形成制度約束；舉辦內控專題培訓，確保各處室規范落實報銷規定等。
（六）財務管理方面
針對未及時清理往來款、未按規定編制年度培訓計劃內容等問題，市國資委在審計期間已清理部分往來款，并在審計結束后持續落實整改，基本完成往來款清理工作；印發銀行賬戶和資金管理辦法、培訓費管理辦法，加強資金余額和培訓管理；按規定在編制2024年部門預算時填報培訓計劃內容等。
（七）內控管理制度建立方面
針對部分內控管理制度未建立的問題，市國資委印發了采購管理辦法、會議費管理辦法、培訓費管理辦法、差旅費管理辦法、課題項目經費管理辦法、銀行賬戶和資金管理辦法、福利費管理辦法、加班誤餐費管理辦法、合同管理辦法等多項內控制度，建立了較為完善的內控制度體系。
（八）信息公開方面
針對未按規定公示課題、會議、培訓開展情況，市國資委在審計期間已立行立改完成公示。同時，為進一步加強信息公開管理，市國資委在內控制度中對信息公開公示做了明確規定。
市國資委
2023年9月19日
粵公網安備 44030402002862號
主辦：深圳市人民政府國有資產監督管理委員會
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